Co musi znaleźć się na fakturze, jak działa KSeF, z czego liczy się zaliczka na ryczałcie i skąd biorą się pliki JPK.
Obowiązkowy split payment (MPP) dotyczy transakcji B2B przekraczających kwotę 15 000 zł brutto, zawierających towary lub usługi z załącznika nr 15 do ustawy o VAT. Brak wymaganej adnotacji na fakturze grozi sprzedawcy dodatkowym zobowiązaniem podatkowym w wysokości 30% kwoty VAT z pozycji wrażliwych. Nabywca płacący zwykłym przelewem ryzykuje analogiczną sankcję oraz utratę kosztu uzyskania przychodu.
Kurs waluty na e-fakturze przelicza się według kursu średniego NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego powstanie obowiązku podatkowego lub wystawienie dokumentu. Do rozliczeń VAT stosuje się kurs średni NBP, zwykle z tabeli A. KSeF nie przesuwa automatycznie kotwicy kursowej, o ile zachowane są zasady trybu offline24.
Zbiorcza faktura korygująca w KSeF wymaga podania danych każdej faktury pierwotnej bezpośrednio w pliku XML. Tradycyjne załączniki w formie tabeli przestają działać. Dowiedz się, jak poprawnie uzupełnić strukturę FA(3) i uniknąć pięciu najczęstszych błędów przy rozliczaniu rabatów. Biurko przyjmuje takie korekty z KSeF i wiąże je z fakturami pierwotnymi, ale ich nie wystawia.
Od 1 lutego 2026 roku przepisy nie pozwalają już na wystawianie not korygujących przez nabywców. Błędny NIP na fakturze ustrukturyzowanej wymaga teraz wystawienia przez sprzedawcę korekty do zera oraz nowej faktury pierwotnej.
Odrzucona przez system KSeF faktura nie otrzymuje numeru identyfikacyjnego, co oznacza, że formalnie nigdy nie została wystawiona. Aby rozwiązać ten problem, należy poprawić błędy w pliku XML i przesłać go ponownie pod tym samym numerem. Poznaj najczęstsze przyczyny odrzuceń i dowiedz się, jak im zapobiegać.
Faktury ustrukturyzowanej po nadaniu numeru KSeF nie można anulować ani edytować. Od 1 lutego 2026 roku jedynym sposobem na poprawienie błędów formalnych i rachunkowych jest wystawienie faktury korygującej przez sprzedawcę. Dowiedz się, jak sprawnie przeprowadzić procedurę korekty i rozliczyć VAT in minus.
W erze KSeF biuro rachunkowe samodzielnie pobiera faktury ustrukturyzowane bezpośrednio z systemu krajowego. Na przedsiębiorcy spoczywa jednak obowiązek dostarczenia dokumentów, których KSeF nie obejmuje, takich jak faktury zagraniczne czy paragony. Kluczowe jest także prawidłowe nadanie uprawnień oraz monitorowanie daty nadania numeru KSeF, która decyduje o odliczeniu VAT.
KSeF nie wysyła powiadomień o nowych fakturach od dostawców, a za datę otrzymania uznaje się moment nadania numeru systemowego. Aby zachować prawo do odliczenia VAT i mieć kompletny rejestr, należy połączyć automatyczne pobieranie e-faktur z ręcznym wprowadzaniem dokumentów kosztowych.
ФОП i JDG to nie to samo, a Дія.Підпис nie zastąpi Profilu Zaufanego. Poniżej masz mapę pojęć, która tłumaczy ukraińskie nawyki biznesowe na polskie realia, wraz z tym, co zmienia obowiązkowy KSeF.
Od 1 lutego 2026 r. struktura FA(3) zastąpiła FA(2), a produkcyjne API 1.0 przestało działać. To nie była aktualizacja, tylko nowy kontrakt integracyjny. Najważniejsze zmiany w API: uwierzytelnianie JWT oddzielone od sesji, obowiązkowe szyfrowanie każdej faktury, certyfikaty KSeF, niezależne przetwarzanie faktur w paczce, nowe wykrywanie duplikatów i nowy model uprawnień. Najważniejsze zmiany w schemie: węzeł Załącznik, rola „Pracownik”, rozbicie stawki 0% i kodu NP na kody szczegółowe, elastyczny termin płatności, IBAN do 34 znaków. Skutki są biznesowe, nie tylko techniczne: inna numeracja, inne mapowanie stawek VAT, inne uprawnienia pracowników biura rachunkowego.
wystawienie pierwszej faktury w KSeF sprowadza się do trzech rzeczy: uwierzytelnienia (Profil Zaufany, mObywatel, podpis kwalifikowany albo certyfikat KSeF), uzupełnienia danych zgodnych ze strukturą FA(3) i wysyłki, po której system nadaje numer KSeF i zwraca UPO. Reszta to szczegóły, które da się opanować w kilkanaście minut.
Oddanie fakturowania księgowej nie musi oznaczać oddania haseł, danych do banku ani ustawień firmy. W tym artykule pokażę, jak w Biurko nadać dostęp dla biura rachunkowego e‑mailem, przypisać mu dokładnie tyle uprawnień, ile potrzebuje, śledzić każdą akcję w dzienniku zdarzeń i w jednej chwili cofnąć dostęp. Na końcu — jak jedno biuro obsługuje wielu klientów z jednego konta.
Gdy nie możesz wysłać faktury do KSeF — bo padł internet, twój program zwalnia albo zalogowanie się nie udaje — nie musisz przerywać sprzedaży. Tryb offline24 pozwala wystawić fakturę poza systemem i dosłać ją najpóźniej następnego dnia roboczego. Poniżej tłumaczę różnicę między czterema trybami szczególnymi (offline24, offline, awaryjny, awaria całkowita), pokazuję krok po kroku, jak działa offline24, wymieniam najczęstsze pułapki i wyjaśniam, co robi za ciebie dobry program. Bez paniki i bez prawniczego żargonu.
Pokazano 16 do 28 z 28 wyników
Otrzymuj powiadomienia o nowych artykułach — bez newslettera, rezygnacja w każdej chwili.
Używamy tylko niezbędnych plików cookies. Statystykę odwiedzin prowadzimy na serwerze, niczego nie zapisując w Twoim urządzeniu. Polityka witryny
